فهم أرقام التدفق النقدي

بنهاية هذا الدليل ستعرف كيفية قراءة جدول Cash Flows في Covercy One — ما الذي يمثّله كل رقم، وكيف يتم احتساب المساهمات والتوزيعات، وكيفية تضييق نطاق الجدول وتصديره، وكيف يظهر النشاط نفسه لمستثمريك في بوابتهم.

أين تجد التدفقات النقدية

تظهر التدفقات النقدية في قسم Cash Flows في صفحتين من صفحات الـ GP: صفحة تفاصيل جهة اتصال المستثمِر، حيث يقع القسم بين جدول Investing Entities وTasks ويشمل كل كيان مستثمِر مرتبط بجهة الاتصال تلك، وصفحة تفاصيل الكيان المستثمِر، حيث يشمل مراكز ذلك الكيان فقط. يكون القسم موجودًا دائمًا حتى عندما لا يوجد أي نشاط بعد — في هذه الحالة سترى حالة فارغة مثل "No cash flows yet" بدلاً من مساحة فارغة.

قراءة جدول التدفقات النقدية

كل صف في الجدول هو حدث تدفق نقدي واحد — إما مساهمة (أموال واردة) أو توزيع (أموال صادرة، مُعادة إلى المستثمر). الأعمدة هي:

• Date — التاريخ الذي يُؤرَّخ به الحدث. بالنسبة لمساهمة مموَّلة — أي مساهمة تم دفعها، سواء نتجت عن استدعاء رأس مال أم لا — يكون هذا هو تاريخ القيمة (value date)، أي التاريخ الاقتصادي للمساهمة. أما بالنسبة لاستدعاء رأس مال صدر لكنه لم يُموَّل بعد، فيكون تاريخ استحقاق الاستدعاء. وبالنسبة للتوزيع، يكون هو تاريخ التوزيع.
• Type — شارة توضح ما إذا كان الصف Contribution (مساهمة) أو Distribution (توزيعًا).
• Holding — الحيازة التي ينتمي إليها التدفق النقدي (تُعرض عند النظر إلى أكثر من حيازة واحدة).
• Investing Entity — الكيان المستثمِر وراء التدفق النقدي (يُعرض عندما يمكن للعرض أن يشمل أكثر من كيان واحد، مثل صفحة جهة الاتصال؛ ويُخفى في صفحة الكيان نفسه).